预算绩效事前评估报告14篇(精选)

　　预算绩效事前评估报告 篇1

　　为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《湖南省财政厅关于印发;湖南省预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘财绩〔20xx〕7号）、临澧县财政局《关于开展20xx年第三方评价和运行监控工作的通知》（临财发〔20xx〕4号）文件，临澧县财政局委托湖南九澧咨询服务有限公司，对临澧县20xx年度农村危房改造专项资金支出情况进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目背景及立项依据

　　根据湖南省住房和城乡建设厅湖南省财政厅关于印发《湖南省20xx年农村危房改造实施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45号）和常德市住房和城乡建设局常德市扶贫开发办公室关于印发《常德市20xx年农村危房改造“清零行动”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24号）等文件立项，临澧县脱贫攻坚大会战指挥部结合县城的实际情况，下达了关于印发《20xx年农村危房改造资金筹集与发放办法》的通知（临脱贫指发〔20xx〕1号），原则上每户配套标准为2.7万元。

　　项目资金用于农村危房的修缮或新建，主要为完成建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员、贫困残疾人家庭的危房改造任务。为其他低收入农户提供基本住房安全保障。项目实施单位临澧县住房和城乡建设局（以下简称“县住建局”）。

　　2.项目主要内容

　　对临澧县范围内的存量危房进行改造，其中包括9个乡镇、2个街道的390户农村危房进行修缮或新建。鼓励有条件的地方在保障完成4类重点对象危房改造任务的情况下，对农村经济相对困难、唯一住房为C、D级危房的非4类重点对象实施改造，提高农户满意度。

　　3.项目实施情况

　　根据常建通〔20xx〕24号文件，制定了《临澧县农村危房改造工作实施方案》，本年度对4类重点对象、唯一住房为C、D级危房的非4类重点对象进行农村危房改造。具体实施步骤：

　　1.农户申请。

　　2.民主评议，评议结果在村级公示栏予以公示，公示期至少7天。

　　3.乡镇政府审查。乡镇接到申报材料后，组织人员现场核查。审查危改对象条件、审批手续、审定资金补助标准，确认开工时间，上报县农村危房改造办公室审批。

　　4.县住建局危改办核准及公示。县危改办接到乡镇上报材料后，对申报材料进行复核，对符合补助条件的，根据住房危旧程度，核定危房改造方式，并对审批结果及时反馈乡镇公示，公示期至少7天。

　　5.组织竣工验收。乡镇初步验收合格后向县住建局危改办申请验收，县住建局危改办组织人员现场检查验收。

　　6.资金拨付。按审批后的名单拨付危改资金。

　　4.项目资金投入和使用情况

　　20xx年，项目资金总投入1005.95万元，截止20xx年1月20日，实际使用资金1005.95万元，资金全部使用完毕。

　　（二）项目绩效目标

　　1.项目绩效总目标

　　严格按照党中央、国务院有关加快农村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，坚持村民自愿、政府引导和科学规划、统筹兼顾等基本原则，全面落实精准扶贫“两不愁、三保障”，结合农村双改行动和脱贫攻坚战役，加快推进农村危房改造，到20xx年前全部解决4类重点对象、唯一住房为C、D级危房的非4类重点对象危房改造问题，实现“人不住危房，危房不住人”的目标。

　　2.项目年度绩效目标

　　通过本项目实施，对农村危房进行合理规划改造，改善区域内4类重点对象、唯一住房为C、D级危房的非4类重点对象的住房条件，对临澧县9个乡镇、2个街道清查的农村危房进行修缮或新建，有效消除农村危房安全隐患。具体目标细化如下：

　　（1）数量指标。完成年度危改任务390户。

　　（2）质量指标。危房鉴定严格按照《农村危险房屋鉴定技术导则（试行）》标准执行，鉴定精准率100%。改造房屋符合《临澧县农村危房改造竣工验收实施方案》规定标准，均通过现场竣工验收，合格率100%，打卡发放到户率100%，补助对象合规率100%，无一例违规补贴对象。旧房拆除率100%。

　　（3）时效指标。项目验收、审批、资金支付及时率100%。

　　（4）成本指标。补助标准合规率100%。

　　（5）经济效益。有效减少由于危房问题而导致的农户经济损失，减轻危改户经济负担。

　　（6）社会效益。提高农房安全质量，保障危改户居住安全，促进社会和谐，无一例农户上访户，危改房利用率100%，相关对象政策知晓率90%以上。

　　（7）可持续性影响。危房改造项目的'实施符合国家政策和社会发展，形成良性循环机制。

　　（8）满意度。受益对象满意度达90%以上。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　湖南九澧咨询服务有限公司接到临澧县财政局委托后，成立了评价小组，根据项目具体情况制定了绩效评价方案。听取项目单位情况介绍，收集查阅项目相关资料，对项目资金情况、项目实施情况进行核实；通过现场查勘向受益对象随机发放调查问卷、电话问访、暗访等方式，了解相关情况。与项目单位、财政部门沟通交流后，综合分析形成本项目绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　经绩效评价小组综合评价，该项目绩效评价得分86.5分，评价等级为“良”，得（扣）分情况如下：

　　详见附件2专项资金绩效评价指标体系

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目投入情况

　　1.项目立项

　　该项目立项依据充分，程序规范。

　　2.绩效目标

　　填报的专项资金绩效目标表欠完整准确。

　　3.资金投入

　　项目资金按照乡镇上报的名单及补助金额，补助名单及金额由各村级通过民主评议确定，乡镇审核上报。

　　（二）项目过程情况

　　1.项目资金管理情况

　　（1）项目资金到位率。

　　截止到20xx年底，项目专项资金到位1005.95万元，资金到位率100%。

　　（2）预算执行率。

　　截止20xx年1月，拨付的专项资金使用1005.95万元，预算执行率100%。

　　（3）资金使用合规性。项目资金使用时由县住建局向财政提出申请，经层层审批后由县乡财局通过一卡通打卡发放，资金拨付程序合规，部分资金未打卡到农户本人，签订协议后打卡到村干部或承建施工方。

　　2.组织实施情况

　　（1）管理制度健全性

　　无补助标准制度，村镇补助标准各地不一致。

　　（2）制度执行有效性

　　11个乡镇的村部档案或台账资料均未按要求留底备查，仅一份交县住建局。

　　（三）项目产出情况

　　1.产出数量。完成了县城9个乡镇、2个街道共390户农村危房的改造工作。完成目标任务。

　　2.产出质量。农户危房进行鉴定，鉴定精准率100%，改造房屋建立了一户一档资料，填制了现场竣工验收单，验收合格率均达100%。打卡发放到户率100%，补助对象合规率100%，无一例违规补贴对象。旧房拆除率100%。完成绩效目标。

　　3.产出时效。农村危房改造年内及时完成验收、审批、资金拨付。完成绩效目标。

　　4.产出成本。新建179户，补助540.7万元；修缮201户，补助445.35万元，置换9户，补助18.5万元，安置1户，补助1.4万元，共390户，合计1005.95万元。补助实行个体差异化，未制定补助标准制度或方案，无统一的补助标准。

　　（四）项目效益情况

　　1.经济效益

　　投入资金对临澧县的农村危房进行改造，促进了建筑业、装修业的发展，有效拉动了内需。同时农房建设机械化水平较低，需要较多的劳动力资源，尤其是农村个体建筑工与小工，可为农村劳动力提供就业机会，增加了务工人员的收入水平，农村就业渠道得到拓展。

　　2.社会效益

　　危房改造项目通过政府投入引导，激发了农村困难群众筹集资金改造危房的积极性，大部分困难群众住房条件得到了较大改善，受益户不断增加，取得了明显的社会效益。汇总统计调查问卷结果，危房改造农户对政策知晓率为75.68%。

　　3.可持续性影响

　　项目的实施，保障了农村4类重点对象、唯一住房为C、D级危房的非4类重点对象的住房安全问题，住上了安全房、放心房，居住条件得到较大改善，生活质量进一步提高。对打赢脱贫攻坚战，实现乡村振兴具有长远意义。

　　4.满意度

　　通过汇总调查问卷结果，危房改造农户满意度为86.49%，未完成绩效目标。

　　五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　（一）主要经验及做法

　　1.高度重视，确保项目推动。保障“住有所居，住房安全”，保证“人不住危房、危房不住人”，实施进村入户开展调查研究和现场督导。

　　2.加强巡查管质量。发现房屋改造存在质量安全问题、未达到入住条件的，要求立即整改到位；对严重超面积建设的，取消危改补助资格。巡查、排查、检查中发现的质量安全问题，建立台账，整改一个销号一个。

　　（二）存在的问题

　　1.项目管理欠严谨

　　一是提供的危改户花名册中：电话号码错误115户，如鲁宁东、严奉志等空号、杨梅珍非本人电话、郭家岭为南京的电话号码等；无联系方式45户（叶发奎、黎伏英等）；身份证信息与本人不符2户（陈夏林、胡孟均）；未填银行卡号11户（周烟珍、叶世来等）；四类危改户对象未附确认身份的证明资料和相关部门身份审核信息20户，主要是智障、精神病患者或五保户（刘长江、田林、王作菊等）。

　　二是湖南省住建厅湖南省财政厅《关于印发湖南省20xx年农村危房改造实施方案》（湘建村〔20xx〕45号）文件规定“纸质档案原则上由乡镇负责填报、整理，竣工验收后交县级住建部门保存归档。建立健全全村级、乡镇、县级农村危房改造台账管理制度”，现场调查发现乡镇均未提供真实准确的档案或台账资料。

　　三是打卡到村干部或承包方银行账户进行代建的危房，未制定具体的修缮代建实施方案，农户对代建的项目内容和成本不清楚。

　　2.未制定补助标准

　　根据湖南省住建厅湖南省财政厅《关于印发湖南省20xx年农村危房改造实施方案》（湘建村〔20xx〕45号）文件规定“制定具体控制标准，并在年度实施方案中明确”，在实际实施过程中，未制定具体规范的补助或控制标准，无完整的补助金额佐证依据，补助金额差异化未提供差异化依据，如同为修缮补助，刻木山乡肖丕书3.05万元、肖承佑4.05万元，烽火乡徐文虎3.2万元、郑金锋2.9万元，四新岗夏正发3.5万元等，补助标准较高。同为新建补助，太浮镇田林5.7万元、田国大5万元、杨家红4.6万元等。

　　3.部分危改资金效益欠佳

　　空置危改房（原屋主已故）比例较高，财政资金效益欠佳。如分散供养五保户肖承佑、肖承佑，建档立卡户胡必波、蒋秀林等共14套，财政补助危改资金30.45万元。空置房无后续管理制度。

　　（二）原因分析

　　以上问题产生的原因一是村镇未将基础工作精细化管理，档案严谨性、真实性、完整性欠缺；二是补助制度未制定，乡镇资金分配主观随意性较大；三是未考虑危改房后续处置问题。

　　六、有关建议

　　（一）精准完善档案资料

　　规范并严格执行危改户的身份审核程序，完善、精准村、镇、县三级危改档案资料，便于备查和核对。各级各层应逐一严格审核从申报到资金拨付等所有的档案资料，并保证档案资料的真实、完整、准确，避免弄虚作假，套取财政资金行为发生。由承包方制定修缮代建的实施方案，农户本人签字确认，知晓代建内容和成本情况，报村镇审批确认，保证支出的真实合理，确保财政资金的效益发挥。

　　（二）制定公平合理的补助标准

　　根据文件规定，对危改户进行准确摸底，针对不同情况的危改户，按类别制定公平合理的补助标准，各乡镇村级参照执行，确保补助资金的对象认定、补助标准公开公平公正，避免资金安排随意性，杜绝关系户、虚报冒领户、吃回扣等违规违纪情况。

　　（三）制定后续管理制度

　　制定危房补助后续管理制度，针对财政资金补助五保户等危改对象，因亡故后房屋空置的情况，建议村镇提出合理化处理建议后报县住建局统一确定处理方案。

　　预算绩效事前评估报告 篇2

　　一、项目概况

　　农村危房改造是一项惠及千家万户的民生工程，市委市政府将其列入了全市十大“重点民生实事”项目之一。农村危房改造中央和省级资金集中支持建档立卡贫困户、低保户、农村分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等4类重点对象，市、县配套资金用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施农村危房改造，以及解决已脱贫住危房问题。

　　二、绩效目标设定及指标完成情况

　　（一）省住建厅下达任务。20xx年，省住建厅分两批下达农村危改任务16971户，第一批任务8167户，第二批任务8804户，已到位中央和省级补助资金35411.6万元。赫山区、资阳区任务1829户，按2500元/户的标准，市级配套资金182.9万元（1000元/户），区级配套资金274.35万元（1500元/户）。用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施农村危房改造，以及解决已脱贫住危房问题。

　　（二）民生实事任务。今年我市重点民生实事任务为9250户，今年安化县脱贫摘帽，省下达任务7791户须全部完成，其他区县（市）完成第一批任务3757户，此项工作已全面完成，并经市统计局和市重点民生实事办公室评估认定。

　　（三）工程建设进度。第一批任务8167户，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任务8804户于8月份下达，要求年内全部开工，年内竣工4768户，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任务已开工16936户，占任务数的100%，竣工16301户，占全年任务应完工数的126%。其中赫山区竣工1231户，占全年任务应完工数的172%，资阳区竣工521户，占全年任务应完工数的104%。

　　三、具体工作措施

　　（一）压实工作责任。及时制定了《益阳市20xx年农村危房改造实施方案》，建立了局长总负责、分管领导具体抓、村镇建设科承办的工作机制，按照脱贫攻坚项目总体要求，将目标任务分解到区县（市）、相关部门，层层压实了农村危改责任。积极做好与市民生实事办、市扶贫办、市财政局、市发改委、市民政局、市残联、市统计局等部门的协调沟通配合，形成工作合力。

　　（二）严格审核把关。坚持农村危改对象确定 “四原则”，严格执行农户自愿申请、村民会议或村民代表会议民主评议（公示）、镇级审核（公示）、县级审批（公示）的程序进行对象确定，建立台账，坚决杜绝关系户、权利户，把好对象入口关。同时通过电视、网络，举办培训班等方式，将农村危房改造的政策要求、审批程序等进行广泛宣传，切实提高村民知晓率、申请率，增加透明度和群众知晓度，并将审批结果在各级政府门户网公示，自觉接收群众监督。

　　（三）严格质安管理。按照省、市相关文件要求，严格规范危改工程建设程序，明确了工作流程、操作要求、工作责任落实、工程质量安全等事项。指导和督促区、县（市）住建部门、乡镇管理机构，落实对农村危房改造三次上门（改造前、改造中、改造后）核查、不定期进行质量安全监督检查，整改存在的问题，确保了全年农村危改未发生质量安全事故，工程质量安全达到标准要求。

　　（四）完善台账资料。严格实行一户一档、批准一户、建档一户。建立农户纸质档案资料模板，规范入档内容，建立健全农户档案信息录入制度，确保农户档案及时、全面、真实、完整、准确录入信息系统。

　　（五）落实配套资金。根据《益阳市20xx年农村危房改造实施方案》要求，市级财政对两区任务进行配套，市、区县（市）原则上每户配套不少于2500元，用于提高4类重点对象补助标准和适当支持其他贫困户实施危房改造。市住建局、市财政局联合下发了《关于认真落实20xx年农村危房改造县级财政配套资金的通知》和《关于认真落实20xx年第二批农村危房改造县级财政配套资金的`通知》，督促配套资金落实。20xx年，市、区县（市）配套资金已全部到位。

　　（六）认真督促检查。坚持对农村危改每月一调度、每季一督查、半年总结、年终考核工作机制，及时掌握危改进展情况，采取全面督查与重点督查相结合，对进度慢、基础弱的区、县（市）跟踪督办。

　　四、农村危房改造绩效自评

　　按照项目支出绩效自评指标，由赫山、资阳两区对20xx年度全市农村危房改造工作在项目决策、项目管理、项目绩效三个方面进行了自评，对二级指标、三级指标进行了具体细化、量化，逐项进行了自评打分（具体见附表）。

　　五、存在的问题和困难

　　一是危改任务仍较坚巨。今年我市仍需完成“四类对象”危房改造6262户。根据省住建厅安排，要求在20xx年底，全面完成4类重点对象危房改造任务，在任务下达和补助资金等方面，需上级部门大力支持。

　　二是补助资金仍由差距。我市农村危房改造户均补助标准虽然较往年有大幅提高，但是补助资金仍有差距。我市拆除重建和修缮加固的平均成本分别为每平方米700-800元和300-400元，其领取的补助资金仅能满足部分改造需求。为最大限度解决贫困户住房基本安全问题，我市通过差异化补助、兜底保障、空置房置换、积极推行C级危房修缮加固等方式，解决贫困户实际困难。

　　六、下一步工作安排

　　（一）服务脱贫攻坚大局。深刻领会脱贫攻坚战略布局重大意义，围绕农村危房改造是全省住建系统近两年工作中心的要求，服务市委市政府全市脱贫攻坚工作部署，进一步增强政治意识、责任意识和大局意识，把围绕中心抓落实作为首要任务，切实发挥作用，为全面实现贫困户“住房安全有保障”目标作出贡献。

　　（二）强化责任落实。明确年度工作任务，细化工作内容、具体措施、阶段目标和完成时限，下大力气狠抓主体责任落实，形成一级抓一级、层层抓落实、责任全覆盖的工作格局。加强协作配合，市住建局是牵头部门，负责指导、统筹、协调农村危房改造工作，民政、财政、扶贫和残联等市直相关部门、区县（市）以及乡镇分别为责任主体和工作主体，承担各自工作责任。

　　（三）突出重点工作。完成年度目标任务，关键要抓好重点环节。突出抓好存量危房核查、规范审核审批程序、严格控制建房面积、强化农房质量安全管理、加强资金配套和严格资金拨付、开展农村危房改造领域作风问题专项治理等重点工作。

　　（四）加强监督检查。开展经常性的工作调度和监督检查，纠正错误,弥补不足，促进工作有序开展。对工作不扎实、走过场、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建厅、市委市政府通报批评的区县（市），予以全市通报并约谈区县（市）住建局负责人。

　　预算绩效事前评估报告 篇3

　　根据《预算法》关于开展财政绩效评价工作的规定，按照《四川省财政厅关于开展20xx年财政绩效评价工作的通知》（川财绩〔20xx〕3号）和《自贡市财政局关于开展20xx年财政绩效评价工作的通知》（自财预〔20xx〕20 号）要求，县财政局综合股、县政府性投资评审中心组成绩效评价工作组对荣县新购洗扫车和洒水车（各一台）项目进行了绩效评价，现将评价情况及结果报告如下：

　　一、项目基本情况

　　荣县环卫所于20xx年8月18日向荣县政府采购中心申请新购洗扫车和洒水车政府采购计划，经县政府审核同意，于20xx年9月23日通过询价方式对洗扫车购置项目进行政府采购，宜宾市南溪区恒欣工程机械有限责任公司于20xx年10月12日中标，中标价938000元；于20xx年9月23日通过单一来源方式对洒水车购置项目进行政府采购，一汽（四川）专用汽车有限公司于20xx年10月10日中标，中标价395600元，20xx年1月22日，环卫所向荣县财政局申请项目预算，荣县财政局于20xx年1月26日年下达两台车购置项目预算1333600元。2月2日，经项目验收小组对车辆验收合格并试运行测试两个月无故障后，环卫所分别支付两中标公司车辆购置款共计1333600元。

　　二、评价工作开展情况

　　（一）现场评价抽样选点情况。

　　20xx年9月18日，县财政局局综合股、县政府性投资评审中心组成绩效评价小组到洗扫车和洒水车现场进行查看，并随机抽取20位行人进行问卷调查，评价结果显示市民对该项目的实施效果是满意的，满意率99%。

　　（二）项目总体评价

　　按照上级关于绩效评价文件精神，县财政局于20xx年10月18日对新购洗扫车和洒水车项目进行了绩效评价。该项目监管到位，项目资金的.使用和管理符合相关规定，项目运行状况良好，效果显著，达到预期目标，总体评价好。按《20xx年项目支出绩效评价指标体系》，县财政局绩效评价小组对该项目综合评分为99分。

　　三、项目实施情况

　　（一）项目决策。

　　1.项目绩效目标。购置的洗扫车和洒水车主要负责城区主街及大道路段的清扫、冲洗、洒水、降尘工作，清洁面积20多万平方米。

　　2.项目决策依据。为了最大限度地清洁清洗路面和路旁污积物，减轻空气污染，提高了环卫工作效率。经县第十七届人大第五次会议审议，根据《荣县财政局关于批复20xx年县级部门预算的通知》（荣财发〔20xx〕23号），下达该项目预算。

　　3.资金分配情况。新购扫地车和洒水车项目共分配资金1333600元，资金来源为县本级年初预算安排，其中：洗扫车938000元，洒水车395600元。

　　4.资金分配结果。20xx年1月，下达新购扫地车和洒水车项目资金1333600元。

　　（二）项目管理。

　　1.资金到位情况。该项目资金来源为县本级财政资金，车辆购置款共1333600元于20xx年1月26日到位，资金到位率100%。

　　2.资金管理情况。截止评价时点，新购扫地车和洒水车项目资金的使用情况如下：洗扫车经20xx年11月30日现场验收合格后，于20xx年2月2日通过财政直接支付方式转账给中标公司938000元；洒水车经20xx年12月10日现场验收合格后，于20xx年2月2日通过财政直接支付方式转账给中标公司395600元，累计支付1333600元。项目资金支出情况、资金开支范围等，完全合规合法，资金支付与预算相符。

　　3.财务管理情况。单位严格执行财经纪律，相关财务资料齐全。会计核算及账务处理均按照项目资金管理办法和财务管理制度严格执行，项目资金专人管理、专款专用，资金使用严格按项目资金管理的财务审批制度执行，并做好了日常监督检查工作。

　　4.组织实施情况。机构设置方面有办公室、财务室、项目考核小组，对项目实施的各个环节实施监管，监管措施得力。整个项目的申报办理（如招投标、政府采购、项目公示等）过程，均合理合法，严格按操作规程来组织实施。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　1.项目完成数量。新购洗扫车和洒水车各一台。

　　2.项目完成质量。两家中标公司均按照环卫所所需车辆的规格型号，国家规定的相关质量要求及技术标准、行业标准供货，验收合格。

　　3.项目完成时效。两家中标公司按照约定的时间和方式交货，通过签署正式的货物买卖合同明确了双方的权利和义务。中标单位按照合同规定的质量要求认真履行了工作职责，环卫所也履行了相关的验收及检查职责，项目实际完成进度按照合同规定有序进行。

　　4.项目完成成本。验收合格后，环卫所按期支付车辆购置款项共计1333600元，资金支付与预算相符。

　　（二）项目效益情况。

　　1.洗扫车和洒水车最大限度地清洁清洗了路面和路旁的污

　　积物，保护城区环境卫生。

　　2.在空气存在污染的情况下，车辆能够快速地到达指定位置进行高效作业，减轻空气污染。

　　3.减少环卫工人高强度地清洁作业方式，通过车辆机械化操作替代部分人工作业，大大提高了环卫工作效率。

　　五、评价结论及存在问题

　　（一）评价结论。

　　绩效评价小组按照《20xx年四川省项目支出绩效评价指标体系》，对新购洗扫车和洒水车项目进行了绩效评价。该项目资金的使用和管理符合相关规定，项目运行状况良好，效果显著，达到预期目标，总体评价好，综合评分为99分。

　　（二）存在问题。

　　1.按照县委、县政府“三创联动”创建要求，洗扫车和洒水车作业将更加精细化、精品化，现有扫地车、洒水车数量偏少。

　　2.洗扫车作业原理是双发动机工作，燃油耗费高，机扫扫帚由于长时间与地面摩擦，扫帚消磨大，运行成本高。

　　六、相关建议

　　建议省市进一步加大对环卫项目资金上的支持，为市民营造良好的城市环境。

　　预算绩效事前评估报告 篇4

　　一、评估对象

　　（一）政策或项目名称：中小学教育服务综合改革“三心工程”，名师工作室，集团化办学，薄弱学校经费等。

　　（二）政策或项目绩效目标：加强校园建设，提高校园办学条件，提高师资力量，为帮助家长解决实际困难，办人

　　民满意的教育，镜湖区继续开展中小学“放心午餐、安心午休、爱心托管”工程（简称“三心工程”）。不断提升“爱心

　　托管”服务质量，各校立足校情，充分挖掘现有资源，积极探索托管服务新模式，主要有作业辅导、体育运动、艺术课

　　程、红色教育、科技活动等特色形式，努力让有托管需求的每个家长能安心。

　　（三）政策或项目资金构成：区财政拨款20xx 万元。

　　（四）政策或项目概况：

　　目前，全区 38634 名学生均可享受到“放心午餐、安心午休”服务及“爱心托管”服务，市区中小学午餐供应由供餐企业集中配送，供餐单位均为市教育局推荐具有 A 级资质的餐饮单位，放心午餐工程开展以来未发生一例食品安全问题。

　　通过集团化办学模式，充分利用优质学校带动薄弱学校的发展，在集团内把教师资源、课程资源共享。可以加大集团内学校之间管理干部、教师、学生的交流。名师工作室的建立，发挥名师的示范、辐射、指导、引领成员专业发展作用，促进专业师资队伍建设。以教师专业能力建设为核心，以中青年骨干教师培养培训为重点，整合资源、高端引领、团队培养、整体提升。通过对薄弱学校的帮扶工作，提升薄弱学校的办学条件、改善学校办学环境、提高教师教育教学能力，更好的为社会、家长、学生服务。

　　项目申请预算总额 20xx 万元。

　　二、事前绩效评估的基本情况

　　（一）评估程序。

　　1.下达评估通知。区教育局预算绩效领导小组办公室根据要求，通知项目责任科室或单位在规定时间内对项目进行绩效考核。

　　2.拟定工作方案。结合事前绩效评价工作要求，拟定工作方案。

　　3.形成评估组。由街道预算绩效领导小组办公室成员组成评估组。

　　4.现场开展绩效考核等评估工作。由评估组在项目涉及单位内现场进行绩效考核评估工作。

　　5.获取评估结论。完成绩效评价报告。

　　（二）评估思路。

　　主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的.有效性等方面进行评估。

　　（三）评估方式、方法。

　　评估主要采取现场评估、辅助资料分析、资料检查等形式进行评估。

　　三、评估内容和结论

　　（一）立项必要性。

　　落实民生工程，加强校园建设，提高校园办学条件。此立项依据充分，预算编制合理。

　　（二）投入经济性。

　　本次预算的主要计算依据以上级各项文件执行。

　　（三）绩效目标合理性。

　　从项目的前期准备到项目实施，均按相关管理规定及有关制度稳步开展，以促进学校软硬件建设，提高学校办学水平，为家长解决难题，提高教育社会满意度，产生良好的社会效益。

　　（四）实施方案可行性。

　　本项目实施方案已通过镜湖区教育局党工委研究认可，批准实施。

　　（五）筹资合规性。

　　本项目由财政资金全额支持。

　　（六）总体结论。项目的设立立足于三个方面，提高学校的办学水平。一、通过集团化办学以及对薄弱学校补助，提高全区各学校整体的办学水平，进一步提高教育均衡化；二、名师工作室的开展，充分发挥了名师的模范带头作用和辐射作用，打破校际间的壁垒，最大化的提高教师的教育教学水平，以提高镜湖区教师的整体实力。三、“三心工程”的实施，切实解决家长午间接送学生上下学的实际困难，提供营养、健康的午餐，保证了学生的健康成长，提高了社会对教育的满意度。

　　四、评估的相关建议

　　（一）加大薄弱学校建设力度，提高学校办学能力，提高教育均衡化。

　　（二）完善中小学生校内课后服务，落实激励保障机制，促进服务方式更加多样、服务内容更加丰富。

　　（三）建议牵头科室对项目资金的实际执行率全过程跟进监督。

　　（四）提高集团化办学和名师工作室项目的效益，完善与教育教学管理科室的评价机制。

　　五、其他需要说明的问题

　　本事前绩效评估报告适用于学校基建维修、设备购置、教育服务综合改革、名师工作室、集团化办学等经费项目的单位内部自我绩效评价，结论与意见是参考性的，仅供镜湖区教育局预算绩效管理领导小组制定次年预算参考使用，不做其他用途。

　　六、评估人员签名

　　陈勇 何小雷 田震 司马静蓉

　　七、附件材料

　　无

　　预算绩效事前评估报告 篇5

　　一、项目名称：

　　浙江.甘孜双向推介交流宣传

　　二、项目单位：

　　甘孜州商务和经济合作局

　　三、主管部门：

　　浙江省赴四川省甘孜州帮扶工作队

　　四、项目属性（新增/延续）：

　　新增

　　五、项目绩效目标：

　　推动甘孜州xxxx年重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、市场拓展和商贸促进、基层队伍培训等工作，扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

　　六、申请资金总额：

　　浙江省xxxx年对口支援甘孜双向推介交流宣传项目经费480万元，资金来源：浙江省对口支援甘孜州目投资计划。

　　七、项目概况：

　　xxxx年浙江省对口支援甘孜州项目投资计划安排480万元用于浙江.甘孜双向推介交流宣传项目工作，要求甘孜州严格按照方案内容组织实施，依法依规旅行项目实施程序及《浙江省对口支援四川省甘孜藏族自治州经济社会发展规划“十四五”》要求，及国家相关规定以及《四川省对口支援项目项目资金管理实施办法》使用援助资金。浙江省xxxx年浙江对口支援浙江.甘孜双向推介交流宣传项目专项工作经费主要用于为各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建、市场拓展和商贸促进等，80%以上资金用于各县（市）。

　　八、评估方式和方法：

　　（一）评估程序：

　　1.对项目进行前期调研、评估。

　　2.拟定工作方案。

　　3.开展评估。

　　4.撰写评估结论。

　　（二）论证思路及方法

　　1.采取多种方案、多方获取信息。

　　2.修改完善，形成评估结论。

　　（三）评估方式

　　本次事前绩效评估，遵循全面考虑，突出重点的原则，主要采取专家咨询的方式，同步以资料分析、集中座谈、网络查询等方式，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。

　　九、评估内容与结论：

　　（一）项目的相关性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相关援助资金使用政策。

　　根据国家相关规定，《甘孜州发展和改革委员会关于下达浙江省xxxx年对口支援甘孜州项目投资计划的'通知》等系列文件，切实增强全州“招商引资、宣传推介”市场拓展和商贸促进专项工作。

　　2.项目与部门职能及规划相关。

　　xxxx年6月，甘孜州东西部扶贫协作和对口支援工作领导小组办公室关于印发《xxxx年浙江省对口支援甘孜州项目推介序时进度计划表》，要求对照序时要求，倒排工期、挂图作战，狠抓落实，并每月报送项目进度，并将此项工作纳入平时考核与年终考核。

　　（二）预期绩效的可实现性

　　1.项目绩效明确，设置合理。项目绩效目标明确，基本覆盖了数量指标、质量指标、效益指标和满意度指标。

　　2.绩效目标与预计实现需求相匹配。绩效目标的设置主要围绕各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建等工作。

　　3.项目综合效益显著，预期实现效益可实现性强。基本实现推动全州重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、基层队伍培训等工作，对扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道有所提升，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

　　（三）实施方案的有效性

　　1.项目内容明确，申报程序基本规范，方案基本完整。

　　2.项目预算编制有文件依据，且绩效目标与项目内容相匹配。

　　3.项目单位具有项目实施基础性保障。

　　（四）预期绩效的可持续性

　　1.项目所依据的宏观政策具有可持续性。

　　2.项目产出的社会效益具有可持续性。

　　（五）预算资金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作组，甘孜州财政部门提交资金请示，项目资金有保障。

　　十、总体结论：

　　项目相关性显著，绩效可实现性强，实施方案基本有效，预期绩效可持续性强。

　　十一、相关建议：

　　无

　　十二、其他需要说明的问题：

　　无

　　预算绩效事前评估报告 篇6

　　为进一步管理和使用好财政资金，提高专项资金使用效益和项目管理水平，为巩固脱贫成效，按照省、市、县脱贫攻坚工作总体要求，坚持精准扶贫基本方略，聚焦深度贫困对象和特殊贫困群体，把建档立卡贫困户摆在突出位置，全面确保建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等4类重点对象通过实施危房改造实现住房安全有保障目标，统筹实施经济相对困难的非4类重点对象危房改造，切实解决贫困户住房安全保障，现对我单位危房改造专项资金项目开展自评，现将自评结果汇报如下：

　　一、基本情况

　　（一）设立依据

　　根据《湖南省2019年农村危房改造实施方案》和省、市脱贫攻坚工作部署，县财政安排危房改造专项资金1653.5万元、专项工作经费22.8万元。

　　（二）设立目标

　　2019年，江华县级危房改造专项资金设立以下目标：

　　1、数量指标：完成577户四类重点对象农村危房改造项目。

　　2、质量指标：改造后房屋满足基本居住功能需要；改造后验收合格率达到100%；新建类建房面积控制标准为：1人户20-55平方米；2人户30-65平方米；3人户40-90平方米；3人以上户按人均13-18平方米每户增加30平方米辅助性用房标准控制建房总面积，现有安全住房面积不能满足基本住房保障的，建房面积按建房控制总面积核减原有安全住房面积计算。

　　3、时效指标：当年开工率、完成率均达到100%。

　　4、成本指标：

　　危房改造补助标准：新建类：建档立卡贫困户补助4.5万元/户，低保户补助1.5万元/户，贫困残疾人家庭补助1.3万元/户，贫困边缘户补助1.5万元/户，一般贫困户补助1万元/户，农村分散供养特困人员集中统建老年公寓工程造价预算控制在每户4万元以内。

　　修缮加固类：建档立卡贫困户补助1.5万元/户，农村分散供养特困人员、低保户、贫困残疾人家庭、贫困边缘户等补助0.8万元/户，一般贫困户补助0.5万元/户。

　　5、社会效益指标（群众满意度）：改造后房屋人畜分离、卫生厕所等基本卫生条件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相当于本地区抗震设防烈度地震中无严重毁损的比例均达到100%。

　　6、可持续影响指标：改造后房屋保证安全期限20年。

　　二、专项资金整体规划实施绩效情况

　　根据中央、省、市、县相关文件要求，从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益等方面进行评价，根据评价标准对抽查项目实施评分。

　　经评定2019年度危房改造专项资金绩效评价得分为满分100分。其中项目立项得分12分，资金落实得分8分，业务管理得分10分，财务管理得分20分，项目产出得分30分，项目效益得分20分，绩效级别评定为“优秀”。

　　三、专项资金使用绩效

　　（一）资金落实及支出情况

　　本次实际评价危房改造项目，截止2019年12月31日，专项补助资金到位1653.5万元，专项工作经费到位22.8万元，通过惠农一卡通支付到人到户1653.5万元，支付专项差旅费、办公费、整改经费及其他支出22.8万元。

　　（二）项目绩效评价总体情况

　　1.专项资金的组织管理情况。

　　在住房保障核查鉴定中，经鉴定唯一住房为C、D级危房且符合危房改造政策的纳入年度改造计划，按程序进行村级评议、乡镇审核、部门联审和三级公示，并签订危房改造协议及时组织实施。农村危房改造严格执行一户一宅建房审批制度，拆除新建的要求先拆除危房再实施改造；实施修缮加固的`，应及时组织修缮，尽快消除安全隐患，根据危房改造工程进度，分批组织竣工验收并及时拨付资金到户，确保全面完成危房改造任务并搬迁入住。

　　2.取得的实效：危房改造补助资金1653.5万元全部通过预付乡财政所，发放到577户农村危房改造“一卡通”账户，资金全部发放到位。农村危房改造工作经费22.8万元按实施情况核拨使用，专项用于乡镇危房改造工作、存量危房核查和专项整治工作以及县危改办日常工作。

　　四、存在的问题

　　农村危房改造工作繁杂，需要下村逐户核查存量危房以及基本信息情况，现场监管、系统录入、档案资料审核整理等均需要大量人力与时间，根据县危改办及乡镇危改办现有人员配备情况，工作强度极大。

　　五、改进措施和建议

　　建议编办增加编制。

　　预算绩效事前评估报告 篇7

　　为加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据省政府《关于全面推进预算绩效管理的意见》（皖政〔20xx〕115号），安徽阳光会计师事务所接受广德县财政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，对广德县农村危房改造民生工程进行了绩效评价。

　　一、评价依据

　　（一）《安徽省人民政府关于20xx年实施33项民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10号）；

　　（二）《关于印发;安徽省20xx年农村危房改造实施方案>的通知》（建村〔20xx〕33号）；

　　（三）《关于印发;安徽省农村危房改造民生工程绩效评价办法>的通知》（建村〔20xx〕273号）；

　　（四）《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号）；

　　（五）《广德县关于开展民生工程项目第三方绩效评价的通知》（民生办〔20xx〕26号）。

　　依据相关文件，遵循相关性、重要性、可比性、系统性、可操作性、经济性原则，安徽省住房和城乡建设厅 财政厅制定了绩效评价指标体系。安徽省农村危房改造民生工程绩效评价指标体系由投入、过程、产出、效果四个一级指标构成。指标的设定、选用、权重（或分值）根据项目的特点设计确定。在坚持效果导向的同时，突出过程评价。同时，指标的设计体现共性和个性相结合的原则，科学地反映项目的绩效水平。

　　二、项目基本情况

　　20xx年底至20xx年初，广德县住建委组织各乡镇对全县农村危房改造进行了详细摸底和入户调查，同时联合县民政局、残联等部门共同对贫困类型进行了审查和核准。结合我县上报的20xx年危房改造计划，省住建厅下达我县农村危房改造指标任务为837户，其中重建房屋户547户，修缮加固户290户。

　　20xx年广德县农村危房改造政府补助资金共需1268万元。除中央和省级补助资金外，县政府尚需配套资金472.85万元。为保障农村危房改造这项民生工程的顺利实施，已将县级配套资金纳入今年财政预算。

　　截止10月下旬,年度改造房屋主体工程均已完成。按照乡镇初验、县级终验的流程，截止11月底经验收合格，符合发放补助资金第一批改造农户共706户，加上20xx年提前实施的43户改造任务，即目前实际已完成749户。其余的因房屋尚不满足居住条件、或低保尚在办理等原因，目前暂不符合验收条件。县住建委及各乡镇加快落实，并计划纳入第二批进行验收和发放补助资金。

　　三、指标分析

　　（一）项目投入情况

　　项目立项

　　（1）项目立项规范性：通过对项目的申报材料进行评价，判断项目的申请、设立、审批过程是否符相关要求，用以反映和考核项目立项、申报和审批的规范情况。

　　（2）绩效目标合理性：通过对项目的实施方案或项目申报书进行审查，判断项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

　　（3）绩效指标明确性：依据设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标设定的明确性。

　　资金落实

　　（1）资金到位率：实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到时率=（实际到位专项资金/应到位专项资金）x100%。

　　（2）资金到位及时性：及时到位奖补资金与应到位奖补资金的比率，用以反映和考核财政或项目主管部门对财政奖补资金落实的及时性程度。

　　（二）项目过程情况

　　项目管理

　　（1）管理制度健全性：项目实施单位的业务管理是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

　　（2）制度执行有效性：项目实施单位是否严格执行相关管理制度，用以反映和考核制度的有效执行情况。

　　（3）项目建设规范性：项目单位是否严格执行农村危房的技术鉴定程序，为保证项目实施在项目选址、主体结构抗震、农房风貌等方面是否按照相关要求操作，用以反映和考核项目建设的规范性。

　　（4）项目质量可控性：项目单位为加强项目实施过程管理，是否建立健全了项目管理办法或相关制度，并得到有效执行，用以反映和考核项目实施管理制度建设对项目实施过程管理的要求。

　　（5）资料报送情况：有关单位资料提供是否及时。资料是否齐全、真实、准确。

　　账务管理

　　（1）会计核算规范性：项目资金是否执行了国库集中支付制度和专账核算，以及支付程序和相关附件是否规范，用以反映和考核项目专项资金支出管理的规范性。

　　（2）资金使用合规性：项目资金使用是否符合相关的账务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况 。

　　（3）财务监控有效性：项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。

　　（三）项目产出情况

　　目标任务完成率：用以后反映和考核项目产出数量目标的实现程度，目标任务完成率=（实际完成改造数/计划完成改造数）X100%。

　　投资完成率：项目实际投资（或支出）与计划投资（或支出）的比率，用以反映和考核项目申报投资真实情况和项目计划投资管理水平。

　　完成时效性：有以反映和考核项目产出时效目标的符合程度，完成时限符合率=符合申报时限要求的完成任务数/计划（或申报）任务数X100%。

　　档案信息管理规范性：项目单位为加强项目实施过程管理，是否建立健全了农村危房户的'档案管理和信息管理制度，是否严格执行相关信息的月报制度。

　　质量达标情况：项目单位是否按严格按照农村危房改造最低建设要求进行建设，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

　　（四）项目效果情况

　　政策宣传：反映和考核各级政府对项目宣传引导情况。

　　可持续影响：用以反映和考核项目建成后运行成效发挥等方面的情况。

　　社会效益：项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

　　经济效益：项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

　　生态效益：项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。

　　社会公众或服务对象满意度：通过随机问卷调查、电话访问、现场走访等形式，对社会公众、受益对象满意度进行调查。社会公众或受益对象满意度=回答满意的人数/实际调查人员总数X100%。

　　四、绩效评价工作过程

　　（一）前期准备

　　自20xx年12月2日项目布置会以来，项目组与相关部门完成对接工作，理顺了绩效评价工作思路，明确了评价目的、方法、评价原则、指标体系、评价标准等。

　　（二）组织实施

　　了解项目完成情况、完成质量、组织管理等总体情况；查阅与本项目相关的有关文件、会议记录、质量监管、验收及档案管理等资料；采取重点检查与抽查相结合等方式，确保评价结果全面、准确。

　　（三）分析评价

　　依据已掌握的资料和调研情况，在对资料进行进一步审查核实的基础上，工作组成员对项目绩效情况进行综合分析与判断，利用绩效评价指标对项目进行打分，并根据调研成果，总结项目的主要经验，指出项目存在的问题，提出改进建议等。

　　五、绩效评价结论

　　根据安徽省农村危房改造民生工程绩效评价指标、评分细则及评分标准，绩效评价采用百分制，满分100分，按得分的高低依次分为优秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四个等级。20xx年度广德县农村危房改造民生工程项目的绩效评价整体得分87分，评价等级“优秀”，具体得分情况如下：

　　（一）项目投入指标分值20分，实际得分19分，得分率为95.00%。

　　项目立项：该指标得分率为91.67%，实际得分11分。

　　（1）项目立项规范性：该指标得分率为75.00%，实际得分3分。

　　项目按照规定的程序申报，提交的文件、材料规范；经过集体决策等程序，广德县政府办公室《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号），批准了广德县住建委制定的实施方案。但未见项目建设规划、建设用地和环评手续（扣1分）。

　　（2）绩效目标合理性：该指标得分率为100%，实际得分4 分。

　　项目符合国家相关的法律法规、国民经济发展规划和促进当地城乡建设事业发展所必需，制定了完备的实施方案，项目绩效目标符合中长期规划；县政府将危房改造纳入绩效考核，实行目标管理，20xx年5月，同住建委签订了责任状。

　　（3）绩效指标明确性：该指标得分率为100%，实际得分4分。

　　项目有清晰的建设计划和建设步骤，并具有可行性；项目建设内容与资金进行了量化匹配，规定补助标准为重建房屋户均2万元，修缮加固户均0.6万元；明确规定了实施的三个步骤，明确了各步骤时间节点和完成时限；确定重建547户和修缮290户的数量；广德县人民政府将此项工作纳入县政府目标管理绩效考核，并于20xx年5月与项目牵头单位（住建委）签订了民生工程目标责任书。

　　资金落实：该指标得分率为100%，实际得分8分。

　　（1）资金到位率：该指标得分率为100%，实际得分5分。

　　《安徽省财政厅 安徽省住房和城乡建设厅关于提前下达20xx年中央财政危房改造补助资金的通知》（财建〔20xx〕1749号），广德县到位资金327.75万元；《安徽省财政厅 安徽省住房和城乡建设厅关于下达20xx年农村危房改造省级补助资金的通知》（财建〔20xx〕1749号），下拨广德补助资金167.4万元。总计下拨资金795.15万元，计划资金1094万元，县财政需配套资金472.85万元，实际安排资金500万元。

　　（2）资金到位及时性：该指标得分率为100%，实际得分 3分。

　　按实施方案或计划等资料中有资金拨付时限规定，没有规定的以实施当年未12月31日为截止时点，不予扣分。

　　（二）项目过程情况

　　该指标总分值30分，得分率为93.33%，实际得分28分。

　　项目管理：该指标得分率为89.47%，实际得分17分。

　　（1）管理制度健全性：该指标得分率为100%，实际得分2分。

　　广德县政府办公室《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号）成立了组织机构，建立责任制具体落实到部门和相关负责；制定安全管理、质量控制、现场管理、进度控制等业务管理制度，且合法、合规、完整。

　　（2）制度执行有效性：该指标得分率为100%，实际得分4分。

　　制定了以农户自建为主和以分散分户改造为主的政策；抽查了卢村乡石狮村、高庙村，新杭镇路东村、流洞社区，桃州镇高湖社区、白洋村，农村危房改造户申请、村评议、乡镇审核、县级审批等程序规范，农村危房改造补助对象的认定精准，危房改造户基本信息和审查结果的公示程序公开、透明。

　　（3）项目建设规范性：该指标得分率为75.00%，实际得分3分。

　　规定了科学开展农房规划选址及满足农房风貌综合管理要求；广德县政府办公室《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号），明确规定了危房定级由县住建委组织各乡镇现场核实评定；但未制定农村危房改造抗震设防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。

　　（4）项目质量可控性：该指标得分率为75.00%，实际得分3分。

　　对已完工项目及时组织验收，验收程序及资料规范、完整；抽查了新杭镇丁家村、路东村，卢村乡高庙村、笄山村、桃州镇白洋村、山关村，未见项目实施内容变更、技术指标调整；项目实施过程中对现场进行安全质量督查；但未见项目实施过程中对现场进行技术指导、未见对危房改造的建筑工匠培训和施工队伍资质予以规范（扣1分）

　　（5）资料报送情况：该指标得分率为100%，实际得分5分。

　　县住建委、新杭镇丁家村及路东村，卢村乡高庙村及笄山村、桃州镇白洋村及山关村资料提供及时；资料齐全、真实、准确。

　　账务管理：该指标得分率为100%，实际得分11分。

　　（1）会计核算规范性：该指标得分率为100%，实际得分3分。

　　资金设立财政专户管理，专账核算，专款专用；截止绩效评价日，尚未拨付资金。

　　（2）资金使用合规性：该指标得分率为100%，实际得分5分。

　　广德县政府办公室《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号）文件，未规定资金拨付时间，根据规定，资金拨付不得迟于20xx年12月31日。

　　（3）财务监控有效性：该指标得分率为100%，实际得分3分。

　　项目单位制定了保障资金安全及规范资金管理的措施或办法；对农村危房改造项目开展了资金专项监督检查；对农村危房改造项目进行了年度绩效自评。

　　（三）项目产出情况

　　该指标总分值25分，得分率为64.00%，实际得分16分。

　　目标任务完成率：该指标得分率为0%，实际得分0分。

　　截止绩效评价日，全县实际已完成749户，尚有88户未完成。从乡镇来看，仅有桃州镇全部完成，新杭镇尚有23户未完成，邱村镇尚有20户未完成，誓节镇尚有6户未完成，柏垫镇尚有3户未完成，卢村乡尚有29户未完成，杨滩镇尚有12户未完成，四合乡尚有4户未完成，东亭乡尚有5户未完成，目标完成率为89.49%（扣6分）。

　　投资完成率：该指标得分率为25.00%，实际得分1分。

　　截止绩效评价日，共完成新建住户413户，补助总金额826万元，修缮加固户336户，补助总金额201.6万元，投资完成率81.04%（扣3分）。

　　完成时效性：该指标得分率为100%，实际得分4分。

　　广德县政府办公室《关于印发广德县20xx年农村危房改造工作实施方案的通知》（政办〔20xx〕34号）文件未规定完成时限，以20xx年12月31日为时限。

　　档案信息管理规范性：该指标得分率为100%，实际得分5分。

　　抽查了新杭镇丁家村及路东村，卢村乡高庙村及笄山村、桃州镇白洋村及山关村，皆建立了农村危房改造一户一档的管理制度；农户档案资料的内容完整、规范；农村危房改造信息系统的数据和改造前、中、后照片录入及时、准确。县住建委严格执行农村危房改造信息的月报送制度。

　　质量达标情况：该指标得分率为100%，实际得分6分

　　抽查了卢村乡、新杭镇、桃州镇，危房改造在房屋的地基（基础）承载、结构部件、室内净高等方面符合基本建设的要求；基本居住功能齐全；能满足人畜分离等基本卫生条件；给水、供电及通风等设施符合要求；改造后的总建筑面积符合控制标准；人均建筑面积符合控制标准。

　　（四）项目效果情况

　　该指标总分值25分，得分率为96.00%，实际得分24分。

　　政策宣传：该指标得分率为100%，实际得分3分。

　　县住建委发放宣传手册、明白卡等对相关农村危房改造政策进行；建立健全信息反馈制度，对群众的投诉和举报及时调查处理；抽查新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，民众对农村危房改造政策皆能知晓。

　　可持续影响：该指标得分率为80.00%，实际得分4分。

　　抽查新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，改造后的农房不存在低效运转和闲置浪费的情况；改造后的农房出现质量问题及时采取相应措施处理；未见易地新建农房搬迁后，但未合理安排必要的管理工作经费（扣1分）。

　　3. 社会效益：该指标得分率为100%，实际得分6分。

　　抽查新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，项目实施后提高了人民群众的生活质量，保障了其生命财产安全；有效拓展了相对弱势的农村困难群体的生存空间；进一步完善了社会帮扶救助制度，维护了社会稳定。

　　4. 经济效益：该指标得分率为100%，实际得分3分。

　　抽查了新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，项目的实施降低了受益对象的建房成本支出，缓解了经济负担；增强了社会内生动力，加快了农村困难群体脱贫致富的进程；对推动扩大就业，拉动内需，促进经济亦有效果。

　　5. 生态效益：该指标得分率为100%，实际得分3分。

　　抽查了新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，项目的实施对农户人居环境的改善有明显促进作用；对乡村环境面貌的提升有积极推动作用；提高了广大群众对生态环境的保护和治理意识。

　　6. 社会公众或服务对象满意度：该指标得分率为100%，实际得分5分。

　　抽查了新杭镇路东村及流洞社区，卢村乡高庙村及石狮村、桃州镇白洋村及高湖社区，项目的实施，社会公众或受益对象对项目实施的满意度达到100%。

　　六、存在问题

　　在本次绩效评价过程中，发现主要问题如下：

　　（一）危房改造任务未能及时完成

　　20xx年度广德县危房改造项目总任务为837户，截止绩效评价日，已完成危房改造749户，尚有88户未完成，完成全年危房改造总户数89.49%，20xx年所剩时间不多，危房改造任务难以及时完成。

　　（二）补助资金偏低

　　20xx年广德县农村危房改造对象为安全住房有困难的建档立卡贫困户、低保户、农村分散供养特困人员、贫困残疾人家庭等4类重点对象，其中低保户、农村分散供养特困人员、贫困残疾人家庭三类人群，自身积累少，筹资能力差，而每户的补助标准客观上无法完成危房改造，导致部分危房改造户建房进程缓慢，甚至无法开工。

　　（三）宣传力度有待加强

　　危房改造项目实施后，群众满意度较高，取得了较好的社会效益，充分体现了党和政府对民生工程的关心，但由于危房改造面对的是低收入的弱势群体，政策理解能力差，需要项目实施单位切实做好宣传工作，且媒体关注度不高，宣传力度有待加强。

　　七、评价建议

　　结合本次绩效评价发现的问题，提出以下建议：

　　（一）科学下达年度计划

　　年初下达年度危房改造计划时，应充分考虑不确定因素，既要保证符合条件的危房改造户能享受到党和政府的关怀，亦要考虑计划的严肃性，危房改造户的实施能力，科学下达年度计划，确保年度计划得以完成。

　　（二）确保20xx年度危房改造任务完成

　　截止绩效评价日，广德县尚有88户危房改造户尚未完成，建议项目实施单位，分析原因，对危改户进行帮扶，使需要改造危房的农户能按时建设、竣工，确保20xx年度危改任务得以完成。

　　（三）多渠道筹集建房启动资金

　　目前的危房改造补助资金不高，建议项目实施单位多渠道筹集建房启动资金，把危改户不举债建设的要求落在实处。建议一是争取上级部门加大投入补助资金，适当提高补助标准，二是加大帮扶力度，三是争取社会捐赠，优先帮助住房最危险、经济最贫困农户基本住房安全要求。

　　（四）加大宣传力度

　　民生工程，体现了党和政府对基层群众的关怀，这就要求项目实施部门不仅仅要把好事办好，亦应加大宣传力度，对危改政策进行深入的宣传，向符合危改条件的贫困户说清讲透，避免出现一知半解错误理解政策而导致不必要的纠纷，同时也更好的促进民生项目的实施。

　　预算绩效事前评估报告 篇8

　　为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20xx〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔20xx〕10号）、常德市武陵区财政局《关于印发20xx年区本级预算绩效管理目标任务的通知》（常武财[20xx]16号）等文件精神，受陵区财政局委托，湖南九澧咨询有限公司对20xx年度武陵区车辆运行、工具及设施维护专项资金进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目背景

　　20xx年10月，市、区城管体制改革，环卫管理职能下放，在原常德市环卫处下辖的武陵城区内五个环卫管理所的基础上，新组建成立了武陵区环境卫生管理处，20xx年机构改革更名为武陵区环境卫生服务中心（以下简称区环卫中心）。负责全区环卫清扫保洁；生活、餐厨垃圾清收；环卫设施设备的运行和管养。环卫管理职能下放武陵区后，车辆运行、工具及设施维护经费专项按原定标准预算到区环卫中心，由区环卫中心组织实施。

　　2.项目立项

　　根据《常德市人民政府关于进一步深化城市管理体制改革的意见》（常政办发[20xx]11号）文件立项。

　　3.项目主要内容

　　该专项经费主要用于环卫生产作业车辆的运行维修及维护；垃圾中转站与公厕的维修维护；果皮桶的更换、维护以及清扫工具的配备等。

　　4.项目实施情况

　　区环卫中心定点确定政府指定的专用燃料供应企业中石化常德公司下属的两个加油站点，并要求各所派专人进行油料管理；车辆维修服务在政府指定车辆维修企业中选定大众、湘沅和华远三家维修厂进行车辆维修维护，各维修厂内常驻武陵区财政局专派人员对每笔维修费用进行监控，同时，环卫中心设置维修专员岗位对维修费用进行审核，对车辆维修费用实行多重监管。

　　通过竞争性磋商的方式选定鸿运机械设备有限公司提供垃圾中转站的维修维护服务；通过集中招标采购，确定信源物资贸易有限公司以及朝阳一站汽车服务有限公司二家车辆轮胎供应商；公厕、果皮桶维修采购供应商常德长今建筑装饰工程有限责任公司、玉涵清洁服务有限公司以及诚信华美清洁工程有限公司；零星辅助工具定点采购供应商常德市周记商贸有限公司。

　　5.资金投入和使用情况

　　20xx年，车辆运行、工具及设施维护专项资金年初预算2684.21万元，新增道路环卫作业经费年初预算455万元，追加769.18万元，合计3908.39万元。20xx年实际到位3908.39万元。另外，安排100万元非税收入用于车辆运行、工具及设施维护支出。20xx年可用专项资金合计4008.39万元。

　　20xx年，下达的指标已使用3669.29万元，其中运行、工具及设施维护支出2787.38万元、环卫所支出128.95万元、临聘人员经费支出456.7万元、其他支出296.26万元。指标结转339.10万元，在20xx年支付20xx年发生的车辆维修及设施维护费182.28万元及临聘人员工资及福利156.82万元。因环卫中心未对专项资金进行专账核算，在“新增道路环卫作业经费”也预算了车辆运行、工具及设施维护经费，两个专项支出无法区分，支出为两个专项的汇总数。具体明细详见附件1 。

　　（二）项目绩效目标

　　1.项目绩效总目标

　　通过专项实施，以清洁城市、美化城市、造福市民为宗旨，以不断创新管理手段和作业模式为抓手，着力打造魅力宜居城市，全面推进环卫事业发展。

　　2.20xx年具体目标

　　（1）数量指标。对164台作业车辆、25个垃圾中转站、98所公厕、34个集装箱式垃圾桶和33个移动式垃圾桶的日常维修维护，保证作业车辆、设备实施正常运行；保证市城区共计3818个果皮桶完好可用。

　　（2）质量指标。作业车辆、工具及设备设施维修维护合格率100%；政府采购合规率100%；处理各单位和群众投诉与意见建议，办结率100%；交通事故与工伤事故同比下降，无重大安全事故发生。

　　（3）时效指标。维修维护及时率100%；群众投诉与意见建议处理及时率100%。

　　（4）成本指标。车辆维修、专用燃料、中转站维修成本均实现同比下降。

　　（5）社会效益指标。全年“四区”城市管理考评月度排名获得第一的月数不低于上年，获得第四的月数不高于上年；全年无负面影响较大的有关环卫公共事件发生；城市公共区域整洁卫生，环境优美，总体保持“全国文明卫生城市”环卫标准。

　　（6）生态效益指标。城区空气质量明显改善，空气质量达标率高于上年；垃圾收集、转运、处理过程规范，无影响较大的垃圾污染事件发生。

　　（7）满意度。临聘人员、社会公众对项目实施效果的满意程度90%以上。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象、范围

　　1.评价目的：加强专项资金管理，提高资金使用效率，总结项目的成效，查找资金、项目管理中存在的问题，积累资金、项目管理的经验，探索专项资金的绩效评价的办法、制度，逐步形成绩效评价的体系和机制，进一步提高专项资金使用管理效益。

　　2.评价对象：20xx年车辆运行、工具及设施维护专项资金和新增道路环卫作业经费。

　　3.评价范围：对专项资金的立项、分配、管理、使用、产出及效果等进行分析，为提高财政资金使用效益提供建议。

　　（二）绩效评价原则、方法、标准、体系

　　1.评价原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

　　2.评价方法：主要采用因素分析法、目标评价法、公众评判法、综合评价法进行评价。

　　3.评价指标体系：以财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20xx〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔20xx〕7号）等文件规定体系为标准，结合区环卫中心的个性特点设置个性化指标，总分100分。一级指标权重为：项目决策21%，项目过程19%，项目产出34%，项目效益26%。

　　4.评价标：

　　（1）计划标准：《20xx年车辆运行、工具及设施维护专项资金绩效目标申报表》；

　　（2）行业标准：《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20xx〕10号）《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔20xx〕7号）。

　　（3）历史标准：项目资金以前年度执行情况及维护数据。

　　（三）绩效评价工作过程

　　湖南九澧咨询服务有限公司接受区财政局委托后，成立了绩效评价小组，结合项目实施情况制定了具体绩效评价方案。绩效评价工作从20xx年7月开始，评价的主要步骤：听取项目情况介绍；收集相关文件资料；对专项资金使用情况进行核查，评价小组对13处垃圾中转站（包含公厕）、20处公厕、100多个果皮桶进行了实地查看。对临聘人员发放调查问卷298份，社会群众发放调查问卷80份。

　　经统计汇总、综合分析，并与区环卫中心沟通交流后，形成本项目绩效评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　按照项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行评价，综合评分84.5分，评价等级为“良”。得（扣）分明细如下：

　　表：20xx年度车辆运行、工具及设施维护专项支出绩效评价得分情况

　　略

　　评分详见附件：20xx年度车辆运行、工具及设施维护专项资金指标体系评分表。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况

　　1.项目立项。本专项是根据《常德市人民政府关于进一步深化城市管理体制改革的意见》（常政办发[20xx]11号）文件立项，为适应城市管理发展的需求并结合常德市实际情况，将环境卫生清扫保洁和环卫设施维护等管理事权全部下放各区。立项依据充分，符合法律法规及部门发展规划，立项程序符合相关规定。

　　2.绩效目标。根据项目具体情况，设置了绩效目标并根据目标性质分解为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标和效益指标，但绩效目标欠细化。

　　3.资金投入。区环卫中心根据区内总清扫面积确定资金预算，预算内容与项目内容基本匹配，但存在专项资金申报和批准不科学的问题。

　　（二）项目过程情况

　　1.资金管理。

　　（1）资金到位率。20xx年，车辆运行、工具及设施维护专项资金年初预算2684.21万元，新增道路环卫作业经费年初预算455万元，应到位合计3139.21万元，20xx年实际到位资金4008.39万元。资金到位率127.69%。

　　（2）预算执行率。20xx年，区环卫中心实际支付金额为3669.29万元，年末结转339.10万元。预算执行率为91.54%。

　　（3）资金使用合规性。项目单位依据国家财经法规和财务管理制度制定规定，资金的拨付和使用有完整的审批程序和手续。所有支出均实行国库集中支付。但未制定专项资金管理办法，也未专账核算，与公用支出混合使用。

　　2.组织实施。

　　（1）制度的健全性。区环卫中心制定了《内控管理制度》《政府采购业务管理制度》《车辆燃油管理制度》《环卫设施设备管理制度》《专用车辆安全生产管理细则》《环卫作业车辆管理制度》等一系列业务管理制度，业务管理制度较健全。

　　（2）制度执行有效性

　　专用车辆管理执行《环卫作业车辆管理制度》《专用车辆安全生产管理细则》。指定专职驾驶员驾驶，驾驶员对各自车辆负有保管责任，对违反相关细则的驾驶员实行处罚。

　　燃油管理按《车辆燃油管理制度》执行，实行定点加油，统一办理加油卡，所有车辆一车一卡，实行持卡加油；定期查看车辆里程和油耗，强化燃油使用监管。

　　车辆及中转站的维修养护执行《环卫设施设备管理制度》，实行统一管理，定点维修，实行一车（站）一台账管理。

　　政府采购业务执行了《政府采购业务管理制度》，编制了年度政府采购预算，严格按照国家政府采购法规定的方式进行采购，按照制度规定履行了政府采购项目的申报、审核、报批、招标、投标、评标、合同签订等工作流程。

　　（三）项目产出情况

　　1.产出数量。

　　（1）完成了对各所队共计199辆生产作业及管理车辆的维护维修（超出目标车辆为20xx年新增车辆），保证了其正常运行。完成目标。

　　（2）完成了对各所队25个中转站的日常维护维修，保证了中转站正常运行。完成目标。

　　（3）完成了市城区98所公厕的日常维护维修，保证了公厕正常工作。完成目标。

　　（4）保证了市城区共计3818个果皮桶摆放准确到位，并正常发挥作用。完成目标。

　　（5）保证了市城区34个集装箱式垃圾桶和33个移动式垃圾桶正常运行。完成目标。

　　2.产出质量

　　（1）根据评价小组工作人员查看财务原始凭证以及随机抽查设备设施运行情况，作业车辆、工具及设备设施维修维护合格率达100%。完成目标。

　　（2）据统计，区环卫中心20xx年发生交通事故22起同比下降11起；工伤事故共34起，同比下降14起。个别所工伤、交通事故呈上升趋势。未完成目标。

　　（3）根据评价小组对单位财务凭证以及相关资料的.查看，单位通过政府采购确定中转站维修服务、公厕维修服务、轮胎定点采购、其他环卫工器具定点采购，执行了政府采购程序，但存在采购评标因素设置不合理；供应商违规调价的问题。未完成目标。

　　（4）区环卫中心办公室负责处理群众投诉建议工作，通过与区长热线办进行联动，收到热线办的投诉信息后第一时间与群众进行沟通确认并及时将投诉信息传递至责任部门，密切监控处理情况，一经处理完毕立即回馈。根据群众问卷调查结果显示单位对群众的投诉及建议处理办结率100%。完成目标。

　　3.产出时效

　　（1）根据评价小组工作人员进行随机抽查，公厕存在两处损坏未及时维修情况。未完成目标。

　　（2）根据调查问卷显示，群众投诉与意见建议处理及时率100%。完成目标。

　　4.产出成本

　　区环卫中心20xx年车辆维修费804.07万元，维修费同比上升15.42%；专用燃料费909.58万元，同比下降6.15%；中转站运行及维护费109.62万元，同比下降5.91%。未完成目标。

　　（四）项目效益情况

　　1.社会效益

　　20xx年“四区”城市管理考评武陵区在2月、10月和12月三次得第一，相比20xx年减少2次，20xx年获第四名一次，与20xx年相同。全年无负面影响较大的有关环卫公共事件发生；城市公共区域整洁卫生，环境优美，总体保持了“全国文明卫生城市”环卫标准。

　　2.生态效益

　　通过紧急购置雾炮车并投入运行，按照环保标准在主干道进行综合洒水降尘作业等一系列措施，使得城区空气质量已得到明显改善，并持续保持较优水平。垃圾收集、转运、处理过程规范，无影响较大的垃圾污染事件发生。

　　3.满意度

　　根据调查问卷结果统计，单位临聘人员满意度为95%，完成目标；社会群众满意度为87.5%。未完成绩效目标

　　五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　（一）主要经验及做法

　　1.改革机制，完善长效机制。针对油料控制进行改革，全面推开定点加油管理改革，通过同中石化常德公司合作，结合智慧平台系统生成的油耗--里程曲线，解决了油料走失情况，一定程度上降低了油料成本。

　　2.创新管理，保证提质增效。完成智慧环卫平台建成并投入使用，一方面通过系统对车辆作业区域设置电子围栏、洒水和加水设置了明确考核指标，给考核各部门、各所队管理人员带来了时间和效益上的优势;另一方面通过对人员、车辆设备的配置进行数据采集、分析，进行合理化调控，优化了作业模式。

　　3.多方联动，打赢蓝天保卫战。区环卫中心作为打赢蓝天保卫战的相关责任单位，制订了《污染防治攻坚战实施方案》，在作业车辆不足的情况下，通过紧急调配中心城市作业车辆增援，采取停人不停车的办法，快速形成战斗力。

　　4.多措并举，坚守安全红线。一是层层签订安全管理责任状，确保安全责任人，增强安全作业意识。二是严格考核，制定《区环卫处安全管理考核办法》，每月进行安全工作考核排名;充分利用智慧环卫平台的监控功能，及时制止不规范行为发生。三是强化培训，邀请交警、消防、应急处置等专业人士开展安全知识培训，增加了员工安全知识，增强了安全预防自觉性。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　1.资金管理制度不健全，会计核算不规范。未制定专项资金管理办法，支出范围、审批原则等不明晰。也未专账核算，与公用经费混同使用。会计核算按下属区所分类核算，没有和财政预算下达的专项对应设置明细科目进行会计核算，无法准确反映专项资金的预算执行情况。

　　原因分析：财务核算未根据新的管理要求改变核算方式。

　　2.预算申请和批复不科学。专项之间相互交叉，无法对各专项准确进行考核和评价。“新增面积环卫作业经费”专项中也申报批复了部分车辆运行、工具及设施维护经费。

　　原因分析：实施单位根本无法区分原下放区域和新增区域该类费用的使用份额。

　　3.政府采购执行过程有缺陷。一是中标条件设置欠合理。中转站维修政府采购评标因素中，设置“供应商自20xx年以来承担过类似项目有中转站维修业绩的每个计5分”的评分标准，如此设置，除原服务供应商外，其他投标者已无中标之可能。二是中途调增采购价格，违反政府采购规定。20xx年通过政府采购签定的轮胎采购合同，在20xx年供应商提出因橡胶价格上扬，轮胎价格上涨要求调价，随后以补充合同的形式对价格进行了10%的调整，而供应商此次调价是在原供应量不变的情况下进行的单价上调，违反了政府采购法的相关规定。三是新的供应商引入不充分。评价组关注了近两次（服务期四年）通过政府采购确定的中转站维修服务、公厕维修服务、轮胎定点采购、其他环卫工器具定点采购供应商名单，按采购金额计算，中标单位95%以上无变化。以上服务和货物，都不具有单一来源属性，未充分引入新的竞争者。

　　原因分析：一是单位未根据具体招投标情况参与招投标工作，设置评标因素；二是对政府采购相关法律法规理解不到位，执行不合规；三是未从提升服务品质和保证价格公平的角度实施招投标工作。

　　4.投入不足，设备设施陈旧老化。环卫经费20xx年整体下放时年度预算资金总额约7929万元，20xx年预算安排10783万元，增长幅度35.99%，而环卫作业面积20xx年下放时828万平米，20xx年1255万平米，增长率51.57%，作业面积增长和预算增长不对称，另临聘人员人均年工资由20xx年的2.6万元/人增长至20xx年的3.58万元/人，增长幅度37.69%，高于预算增长幅度。部分垃圾中转站、公厕老旧，频繁发生大修。如大桥中转站于20xx年6月至20xx年12月共计发生7次大修，大修费用共7.58万元；茉莉村中转站于20xx年8月至20xx年3月共计发生8次大修，大修费用7.66万元;无论从次数还是金额上都远超平均水平。经评价组调查，大桥中转站与茉莉村中转站均建成于20xx年下放之前，并于20xx年完成提质改造，大修仍然超过平均水平，反映了设备老化严重。作业车辆10年以上必须强制报废，但中转站等设备无类似规定，超龄服役情况较多。

　　原因分析：未对中转站使用及报废形成相关规定，导致部分老旧中转站的更新及维护得不到政策和法律上的支持，从而难以得到资金支持。

　　5.专项实施效果有瑕疵。根据评价小组现场调查，发现城投公厕天花板破损；朝阳路南坪街道公厕小便池挡板损坏。由于采取不特定时间与不特定地点的随机抽查，在20个抽查样本中发现两处设备设施损坏后未维修，可以判断公厕维修及时性存在问题。

　　原因分析：公厕及设备设施报修机制未完善，由于部分设备设施管理人员存在不及时报修或疏于管理怠于报修情况，其设备设施修理依靠机关日常抽检，及时性上完全不满足城市环卫工作的质量要求。

　　6.安全生产意识有待加强。20xx年城南所发生工伤事故12起，同比增加2起；交通事故7起，同比增加2起。虽然各所队安全交通事故总量同比下降，但个别所的生产事故呈上升趋势。

　　原因分析：安全问责机制不够严厉，未严肃处理交通违规违法行为，相关工作人员（主要为车辆驾驶员）对交通违规问题不够重视。

　　六、有关建议

　　（一）加快制度建设。抓紧制定专项资金管理办法，建立健全从专项资金的申报审批、支付使用到绩效分析的相关管理制度，重点明确专项资金的使用范围与资金支付审批流程；财务上对专项资金实施专账核算，在项目支出科目下设置专项明细科目，并在国库集中支付审批单上注明项目名称，实现与账面上的对应。

　　（二）加强预算管理。根据评价组对项目单位工作性质和工作内容的全面了解，建议按目前总面积重新框定预算，并将新增道路环卫作业经费、临聘人员经费和车辆运行、工具及设施维护经费整合为环卫作业经费专项，便于专项资金预算与管理。

　　（三）规范政府采购。应落实政府采购程序，集中采购目录内和超过分散采购限额标准的，应严格落实政府采购程序，实现应采尽采；重视政府采购评标过程，应当适当增加投标人各种资格资质、技术、商务以及服务的条款，应公平竞争，不能有针对性地选择潜在的供应商，减少单个因素所占权重，从而评选出综合实力最强的单位；严格遵循政府采购制度规定，对于供应商违反相关规定的给予适当处罚，并登记备案，在以后招投标中纳入评标因素。将不良供应商的行为与与以后的评标直接联系起来；同时通过设立投诉举报查处招标投标中违法违规行为，达到监管的目的。建立供应商淘汰机制，新引入一定比例的供应商，提高供应商服务质量。

　　（四）加强设备设施管理。加强对设备设施使用和管理人员的考核，增加设备设施损坏及时报修情况考核指标，强化管理人员对设备设施保持完好状态的意识。同时，将管理人员或使用人员反映的维修及时性、维修质量等情况作为单位设备设施部门的考核内容，实现双向考核。

　　（五）重视安全生产。继续开发单位智慧平台功能，在指定车辆行驶线路的基础上，增加交通状况提示功能，给驾驶员提示风险；严格处理交通事故责任人，考虑到作业车辆体积吨位较大，发生事故造成的经济风险和人员伤害风险较大，对于作业车辆造成交通事故全部责任的，考虑取消驾驶员作业车辆驾驶资格。同时，因各个所队分别管理下属车辆人员以及设备设施，安全生产考核应当从总体和各所队两个方面分析，既要控制总交通安全事故数量，又要以各所队为对象考核分所事故数量。

　　（七）宣传推广垃圾分类。通过向市民传播垃圾分类的良好生活习惯，传授垃圾分类方法，逐渐引导垃圾分类意识，通过垃圾分类减少中转站工作量，减缓中转站机器设备磨损和老化，大大降低维修成本。

　　（八）预算建议

　　因历来投入不足，城区环卫作业面积逐年增加，设备设施陈旧老化等原因，环卫作业相关专项跨年支付额度较大，20xx年底结转171.33万元，20xx年专项支出占用20xx年预算指标1054.07万元，20xx年底结转388.46万元，20xx年专项支出占用20xx年预算指标1064.91万元，近二年实际支出均不同程度超出项目预算。建议下一年相关专项整合，预算适当调增。

　　预算绩效事前评估报告 篇9

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据《铜陵市党政机关公务用车管理实施办法》规定，铜陵市级党政机关（含所属事业单位）的公车由市机关事务管理部门负责编制年度更新计划，统一组织实施集中采购。

　　20xx年，依据年度预算制定市级公务用车配备计划，为10家单位集中采购公车17辆，共计283.55万元（含车购税）。

　　（二）项目绩效目标。

　　总体目标在20xx年年内完成车辆采购、分配、登记工作。无阶段目标。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　目的：评估工作完成情况，查缺补漏，更好完成公车采购工作。

　　对象：20xx年计划购入的.公务用车。

　　范围：市本级党政机关及事业单位。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

　　评价原则：公平、公正、透明

　　评价指标体系：见《项目支出绩效自评表》

　　评价方法：分值法

　　评价标准：根据实际车辆购置情况，结合当年购车计划进行评价

　　（三）绩效评价工作过程。

　　对照年初制定的《市直机关20xx年度公务用车配备计划表》和拨付的购车费（含车购税），自查全年共购置的车辆数、购车费用（含车购税）、用户满意度等情况，根据相关分值，确定此项工作的绩效评分。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

　　见《项目支出绩效自评表》

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况。

　　制定采购计划，报经市政府审核通过。

　　（二）项目过程情况。

　　依托公共资源交易中心网站，采取询价方式进行。

　　（三）项目产出情况。

　　20xx年完成采购计划。

　　（四）项目效益情况。

　　通过询价，降低了经费开支，节约了财政资金，且保障了用车单位的公车需求。

　　五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　无。

　　六、有关建议

　　无。

　　七、其他需要说明的问题

　　资金结余的原因为，招标价格低于预算价。根据财政相关规定，结余资金当年无法使用，只能统一收回，故原本机动采购计划没有实施。

　　预算绩效事前评估报告 篇10

　　项目名称：

　　浙江.甘孜双向推介交流宣传

　　项目单位：

　　甘孜州商务和经济合作局

　　主管部门：

　　浙江省赴四川省甘孜州帮扶工作队

　　项目属性（新增/延续）：

　　新增

　　项目绩效目标：

　　推动甘孜州20xx年重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、市场拓展和商贸促进、基层队伍培训等工作，扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

　　申请资金总额：

　　浙江省20xx年对口支援甘孜双向推介交流宣传项目经费480万元，资金来源：浙江省对口支援甘孜州目投资计划。

　　项目概况：

　　20xx年浙江省对口支援甘孜州项目投资计划安排480万元用于浙江.甘孜双向推介交流宣传项目工作，要求甘孜州严格按照方案内容组织实施，依法依规旅行项目实施程序及《浙江省对口支援四川省甘孜藏族自治州经济社会发展规划“十四五”》要求，及国家相关规定以及《四川省对口支援项目项目资金管理实施办法》使用援助资金。浙江省20xx年浙江对口支援浙江.甘孜双向推介交流宣传项目专项工作经费主要用于为各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建、市场拓展和商贸促进等，80%以上资金用于各县（市）。

　　评估方式和方法：

　　（一）评估程序：

　　1.对项目进行前期调研、评估。

　　2.拟定工作方案。

　　3.开展评估。

　　4.撰写评估结论。

　　（二）论证思路及方法

　　1.采取多种方案、多方获取信息。

　　2.修改完善，形成评估结论。

　　（三）评估方式

　　本次事前绩效评估，遵循全面考虑，突出重点的原则，主要采取专家咨询的方式，同步以资料分析、集中座谈、网络查询等方式，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。

　　评估内容与结论：

　　（一）项目的'相关性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相关援助资金使用政策。

　　根据国家相关规定，《甘孜州发展和改革委员会关于下达浙江省20xx年对口支援甘孜州项目投资计划的通知》等系列文件，切实增强全州“招商引资、宣传推介”市场拓展和商贸促进专项工作。

　　2.项目与部门职能及规划相关。

　　20xx年6月，甘孜州东西部扶贫协作和对口支援工作领导小组办公室关于印发《20xx年浙江省对口支援甘孜州项目推介序时进度计划表》，要求对照序时要求，倒排工期、挂图作战，狠抓落实，并每月报送项目进度，并将此项工作纳入平时考核与年终考核。

　　（二）预期绩效的可实现性

　　1.项目绩效明确，设置合理。项目绩效目标明确，基本覆盖了数量指标、质量指标、效益指标和满意度指标。

　　2.绩效目标与预计实现需求相匹配。绩效目标的设置主要围绕各县（市）特色优势产业招商引资、宣传推介、平台搭建等工作。

　　3.项目综合效益显著，预期实现效益可实现性强。基本实现推动全州重大投资促进活动、小分队招商、项目跟踪服务、基层队伍培训等工作，对扩大甘孜州对外开放成效，加强招商引资工作，拓展特色农产品销售渠道有所提升，最终促进全州农牧民群众脱贫奔康。

　　（三）实施方案的有效性

　　1.项目内容明确，申报程序基本规范，方案基本完整。

　　2.项目预算编制有文件依据，且绩效目标与项目内容相匹配。

　　3.项目单位具有项目实施基础性保障。

　　（四）预期绩效的可持续性

　　1.项目所依据的宏观政策具有可持续性。

　　2.项目产出的社会效益具有可持续性。

　　（五）预算资金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作组，甘孜州财政部门提交资金请示，项目资金有保障。

　　总体结论：

　　项目相关性显著，绩效可实现性强，实施方案基本有效，预期绩效可持续性强。

　　相关建议：

　　无

　　其他需要说明的问题：

　　无

　　预算绩效事前评估报告 篇11

　　一、评估对象

　　项目名称为“宣城好物·惠聚万家”促消费活动专项资金。此项经费主要用于开展宣城市促消费活动工作。

　　二、事前绩效评估的基本情况

　　评估程序：1.确定评估对象，“宣城好物·惠聚万家”促消费活动专项资金。2.成立评估组，评估组成员包括局领导、相关业务科室负责人。3.制定评估方案，按照评估对象概况、评估依据和目的、评估组织和方法、评估内容与重点等制定评估方案。

　　评估方式、方法：采用召开座谈会方式及对比分析法进行评估。

　　三、评估内容和结论

　　（一）立项必要性。

　　1.主要的立项依据。

　　贯彻落实十九届五中全会精神,“加快构建以国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进的发展新格局”战略部署，根据省商务厅《“皖美消费乐享江淮”促消费行动计划总体方案》要求，聚焦扩内需，大力实施消费提振行动。

　　2.政策和项目的现实需求。

　　餐饮、零售等行业受疫情影响冲击较大，为进一步提振消费信心，促进全市消费稳步提升，拟在全市组织开展以“宣城好物惠聚万家”为主题的促消费活动，结合我市消费特点，活动围绕扩大新型消费、大宗消费、餐饮消费等，通过“统一名称、政府搭台、企业唱戏、大众参与”模式，强化市县联动、部门协同。

　　3.服务对象或受益对象。

　　本项目无确定的服务对象或受益对象，“宣城好物惠聚万家”促消费活动有利于持续挖掘消费热点，助力餐饮、零售等企业发展。

　　4.可替代性。

　　促消费活动申创工作由政府部门牵头，项目属于非竞争领域，具有公益性属性，应由本级财政保障。

　　（二）投入经济性。

　　1.餐饮消费专场活动。线上通过支付宝发放餐饮消费券，消费券面值分别为30元6000张、50元2400张,共计30万元。线下举办“最牛一桌”菜肴评选大赛，预计10万元。

　　2.家电销售专场活动。线上通过支付宝发放家电消费券，消费券面值分别为100元900张、150元1400张，共计30万元。线下举办家电下乡活动，现场发放50元、100元和150元纸质消费抵用券各200张，每场活动发放600张，四场合计2400张，共计24万元。

　　3.生活用品消费专场活动。线上通过支付宝发放商超消费券，消费券面值为10元，发放5万张，合计50万元。线下开展消费品下乡活动，社区每场活动发放1000张消费券（现场发放10元纸质消费抵用券），四场合计4000张，共计4万元；乡镇每场活动发放2000张消费券（现场发放10元纸质消费抵用券），四场合计8000张，共计8万元。

　　4.汽车消费促进专场活动。此次汽车消费促进专场活动补贴金额为120万元，补贴总数量为600辆，补贴2000元/辆。

　　（三）绩效目标合理性。（详见附件1）

　　1.中期目标和年度目标：释放市场需求、扩大居民消费，在常态化疫情防控中，促进全市消费市场回暖，帮助企业拓宽销售渠道，拉动消费需求。

　　2.产出指标：1.质量指标：通过促消费活动的.开展，释放全市消费需求，发挥消费对经济增长的基础性作用。2.时效指标：按时完成促销活动活动。

　　3.效益指标：1.经济效益指标：提高商贸企业营业额，促进地方财税增收。2.社会效益指标：增强商贸企业信心，促进全市消费回暖。3.可持续影响指标：持续提振消费信心，营造消费氛围。

　　（四）实施方案可行性。

　　活动由市政府主办，市商务局承办，项目是有具体的操作方案或实施细则，明确的责任主体和责任人。

　　（五）筹资合规性。

　　1.财政性资金支持方式及相关配套经费保障活动的可行性。

　　2.如果有负债，是否符合地方政府债务管理相关规定。

　　3.按规定需开展财政承受能力评估和债务风险评估的，应进行财政承受能力评估和债务风险评估。

　　（六）总体结论。

　　持续开展促消费活动，能提振消费信心，促进全市消费，助力商贸企业发展。

　　四、评估的相关建议

　　“宣城好物·惠聚万家”促消费活动能释放全市消费需求，助力企业发展，促进地方财税增收，请财政部门在年度预算批复时予以优先考虑。

　　五、其他需要说明的问题

　　无

　　六、评估人员签名

　　xxx

　　七、附件材料

　　1.“皖美消费乐享江淮”促消费行动计划总体框架方案（建议稿）

　　2.宣城市人民政府办公室关于印发“宣城好物·惠聚万家”促消费行动实施方案的通知（宣政办秘〔2021〕18号）

　　3.“宣城好物·惠聚万家”促消费系列活动方案

　　4.“宣城好物·惠聚万家”——汽车消费促进专场活动方案

　　预算绩效事前评估报告 篇12

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据发改委职责：负责编制区级政府性投资项目年度计划，综合管理区政府投资的重大建设项目；指导和监督其他各类政府性专项建设资金、政策性贷款等项目的建设资金的使用方向；负责组织职责范围内的政府性投资项目初步设计、概算审查等。20xx年安排项目前期经费预算50万元，内容包含：深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系。截止20xx年底，支付29.9万元，支付率59.8%，余款因未达到支付节点，结转下年支付。

　　（二）项目绩效目标。

　　项目的实施将深化铜陵市空间规划，促进义安区城乡规划、土地利用规划、国民经济和社会发展规划、环境保护规划等多种规划的统筹协调，建立统一的空间规划体系，统一管控和高效利用空间资源，提升空间治理能力，促进义安区城乡经济、社会、环境的可持续发展。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　就20xx年度项目前期经费使用情况，从项目编制、评审、申报等环节，分析管理利弊，开展自评，发挥专项资金最大效益。

　　（二）绩效评价工作过程。

　　1、前期准备。根据绩效评价的相关要求，成立了绩效自评工作小组。制定了评价方案等。

　　2、项目组织实施情况。评价主要步骤为：①召开座谈会。听取负责项目实施的相关人员对有关情况的介绍。②核查资料。在财务管理部门查阅资金拨付、使用等方面的.财务收付凭据和内部管理制度。③形成绩效自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

　　（一）绩效评价情况。

　　截止20xx年底，本项目包含的3个设计子项目：外部环境分析:全面分析铜陵市义安区实施乡村振兴战略的宏观环境、主要农业产业发展现状及未来发展趋势；内部环境分析:分析义安区实施乡村振兴战略规划的内部资源能；乡村振兴战略规划编制:结合义安区实施乡村振兴战略规划的内外部资源能力,制定义安区多村振兴战略规划方案。

　　（二）评价结论

　　20xx年度铜陵市义安区发展和改革委员会前期经费自评总分为100分，经自评，总得分为97.5分，评价结果为优秀，具体情况如下：

　　1、预算执行情况10分，自评分为7.5分，存在原因是项目前期经费已经完成任务，但未达到支付节点时间，本年度支付率60%，剩余资金结转下年支付；

　　2、产出指标实现情况50分，自评分为50分；

　　3、效益指标实现情况30分，自评分分为30分；

　　4、满意度指标实现情况10分，自评分为10分。

　　我委项目前期经费得到社会各界和部分行政事业单位的大力支持，工作得到充分肯定和高度赞誉，反馈意见良好，项目管理规范有序，项目绩效达到预期的社会效益。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况。

　　进一步研究提出并组织实施全区国民经济和社会发展战略、中长期发展规划和年度计划，积极落实国家和省关于“项目为王”的发展理念，注重项目谋划、抓好项目建设，把项目建设作为经济建设的中心，强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。

　　（二）项目过程情况。

　　我委认真组织实施，制定方案，周密部署，严格按照项目前期经费计划落实，为我区项目编制有序、高效打下坚实基础。

　　（三）项目产出情况。

　　该项目年初预算50万元，主要任务是完成本级政府投资

　　60个项目谋划、27个方案编制、评审和论证、项目推进等经费。

　　（四）项目效益情况。

　　1、该项目实际签订编制合同价款29.9万元，截至20xx年12月底实际支出89700元，因项目前期经费未达到支付节点时间，本年度支付率60%，剩余资金结转下年支付。

　　五、存在的问题

　　研究创新的意识不够强，面对新型城镇化和城乡一体化的新要求，规划编制的思路和视野不够广阔，先进理念在规划中没有充分落实体现，编制成果还不能很好地适应新的发展要求。

　　六、有关建议

　　（一）进一步强化规划编制体系建设，拓展编报领域，提高编制水平。

　　（二）加强我区规划的执行和管理力度，完善内部管理机制，促进乡村、城市规划管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高规划编制效率。

　　预算绩效事前评估报告 篇13

　　一、评估对象

　　政策或项目名称及概况、资金构成、绩效目标等

　　二、事前绩效评价的基本情况（评估程序、方式、方法）

　　（一）评估程序

　　1、成立评估工作组

　　（1）确定评估工作组成员

　　组长：xx

　　副组长：xxxxx

　　成员：xxxxxx

　　（2）明确评估的依据、内容、目的、任务、时间、要求等事项。

　　2、拟定工作方案

　　评估工作组结合事前绩效评估工作要求，拟定《事前评估工作方案》，包括评估对象、内容、方法、时间安排等。

　　3、评估工作组结合实际情况调研

　　（1）与等人员沟通，进一步熟悉项目内容；

　　（2）指导人员填报《项目支出绩效目标申报表》、《项目预期绩效与管控措施申报表》；

　　（3）通过查阅资料、核实，了解项目具体内容、申报理由、和项目实施的具体做法、依据等，听取并记录相关人员对问题的解释和答复；

　　（4）评估工作组经过深入的了解，收集项目信息，通过集中座谈等方式进行充分论证后，评估工作组出具评估意见，得出评估结论，完成《预算政策和项目事前绩效评估》。

　　（二）论证思路及方法

　　本次事前绩效评估主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性、项目预期绩效的可持续性、财政资金投入的可行性及风险等五方面进行综合评估、分析论证、并提出相关建议。

　　本次事前绩效评估主要采用成本效益分析、比较分析、因素分析、最低成本分析、历史分析等方法进行论证。

　　（三）评估方式

　　本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，主要采用深入座谈的方式，同时辅之以资料分析、网络查询、电话采访等评估方式和手段，对项目的'相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。

　　三、评估内容与结论

　　（一）项目实施的必要性、可行性、合理性（立项的必要性）

　　1、主要的立项依据：如相关政策、职能和规划等，同时明确依据的时效性。

　　2、政策和项目的现实需求。针对的问题，当前存在的短板和问题，政策实施后将解决哪些问题。

　　3、是否有确定的服务对象或受益对象

　　4、可替代性。是否可通过市场替代，是否属于非竞争领域，是否具有公益性属性，财权与事权是否匹配，是否应由本级财政保障或市区分担是否合理等。

　　（二）投入经济性

　　明确细化资金测算并在各子项中分解资金测算应尽量明确标准、单价、数量等。

　　（三）绩效目标合理性

　　1、以明确总体目标和分年度目标

　　2、政策目标稳定性和持续性。如政策总体执行期限，政策当前所处阶段以及政策后期逐步退出安排等。

　　3、明确产出指标和效益指标

　　（四）实施方案可行性

　　是否有具体操作方案或实施细则，对可能遇到的技术风险、协调风险、政策风险、组织风险、资金风险是否有应对举措，是否有明确的责任主体和责任人。

　　（五）筹资合规性

　　1、财政性资金支持方式及相关配套经费保障渠道的可行性

　　2、如有负债，是否符合地方政府债务管理的相关规定

　　3、按规定需开展财政承受能力评估和债务风险评估的，应进行债务风险评估。

　　（六）总体结论

　　四、其他需要说明的问题

　　阐述评估工作基本前提、假设、报告适用范围、相关责任及其他需要说明的问题。

　　预算绩效事前评估报告 篇14

　　一、绩效目标分解下达情况

　　中央下达灵武市综合执法局环卫车辆采购项目转移支付预算224.85万元，绩效评价良好。

　　二、绩效目标完成情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　1.项目资金20xx年11月拨付到位。

　　2.项目资金20xx年11月支付给供应商。

　　3.收到中央下达转移支付项目资金及时支付无结余。

　　（二）绩效目标完成情况分析

　　1.产出指标完成情况分析

　　（1）数量指标：购置环卫机动车3辆，电动三轮保洁车7辆。

　　（2）质量指标：质量达标率100%。

　　（3）时效指标：项目完工及时率100%。

　　（4）成本指标：设备购置成本224.85万元。

　　2.效益指标完成情况分析

　　（1）经济效益：环境优美，带动地方经济发展，达到95%。

　　（2）社会效益：人居环境干净整洁，达到90%。

　　（3）生态效益：环境卫生洁净度逐年提升，达到92%。

　　（4）可持续影响：打造优美环境，提升城市品位，提高居民的.幸福指数。

　　3.满意度指标完成情况分析

　　社会公众对垃圾清运效果认可度达到90%。

　　三、偏离绩效指标的原因和下一步改进措施

　　环境卫生治理过程中没有全面覆盖城区卫生死角，造成居民满意度不高。在今后的工作中，进一步运用转移支付资金多购置清运工具，确保城区卫生死角垃圾清理全覆盖，提升居民满意度和幸福指数。

　　四、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　绩效自评结果通过灵武市门户网站及灵武市综合执法局“灵武城管”微信平台公示。